До семинара в Cочи осталось:

Форум

ГлавнаяПлатежи в УК и РСО

Платежи в УК и РСО

RSS
Платежи в УК и РСО
 
Я решила поступить следующим образом:
1) в месяце заключения договора теплоснабжения и водоснабжения получаю от РСО счета-фактуры за прошлые периоды (дата с-ф = или > дата договора)
2) отражаю их в доп листах, тем самым корректирую прошлый квартал
3) подаю уточненку по НДС со льготой
В части проведения оплаты:
1) ПКО прошлых периодов уже трогать не буду, так как чеки ККМ выбиты
2) проводить решила через 62 счет, так как при этом в ПКО указывается сумма НДС, а при использовании 76 счета даже графы НДС в программе нет и НДС равен 0 по умолчанию

Но в части приема платежей остается вопрос по расщеплению оплаты.
Кассир в чеке ККМ должен указывать сумму НДС. Редко когда собственник оплачивает всю сумму ровно по квитанции, поэтому необходимо сначала определить долю КУ и долю на жил услугу, далее на сумму КУ НДС не пробивается, а на долю жил услуги пробивается. В ПКО соответственно также указать сумму НДС, относящуюся к жил услуге. Расщепление платежей должно учитывать расчеты с предыдущих периодов, для кассира это трудоемко.
Как поступить в этой ситуации: не заморачиваться и пробивать сумму НДС в чеке по полной, а в ПКО в конце дня уже по определять сумму НДС общую и ПКО оформлять правильно либо при каждой оплате делать расщепление платежей?
Я бы предпочла первый вариант.

Как Вы считаете?
 
Кассовый аппарат когда мне руководитель привез уже зарегистрированный и готовый к работе, там уже были настройки на НДС. Думаю это из-за того, что я на ОСНО и кроме оплаты КУ принимаю еще оплаты от населения по иным платным услугам (в основном это сантехники, установка счетчиков и тд). Так как я с НДС работаю, значит и выделяю НДС в чеках.

То есть вы считаете, что сумму НДС вообще не выделять в чеках ККМ?
А что скажите про НДС в ПКО?
 
А зачем Вы в кассовом чеке НДС то выделяете????

Согласно п. 6 ст. 168 НК РФ в выдаваемых розничным покупателям расчетных документах сумма НДС не выделяется. Однако если продавец указал сумму налога в кассовом чеке, то никаких негативных последствий для него это не повлечет. Если покупатель - физическое лицо, для него также не имеет значения, выделена сумма НДС в кассовом чеке или нет.
 
Цитата
Ktt пишет:
Разъясню ситуацию.
Компания А. получила в аренду на месяц объекты коммунального комплекса: котельную, водозабор, очистные и тд. Поэтому компания стала производителем (с закупкой и списанием материалов, в т.ч. угля) и продавцом одновременно, оказывала услугу по содержанию и ремонту, сама считала и формировала квитанции и т.д. бухгалтерия выставляла реализацию с НДС, пробивала чеки ККМ с полной суммой этого налога. Правда работали без тарифа, но за это штраф уже получили.
Спустя несколько месяцев все объекты вернули бывшим РСО. восстановили им тарифы. С ними УК А. заключила договора поставки коммунальных ресурсов, срок действия этих договоров распространяется, начиная с первого дня работы компании А.
Получается, что А. теперь просто УК и появляется льгота НДС, да и в чеках ККМ и в ПКО НДС меняется.
Как все это исправить? Реализацию и прием денег можно проводить на 62 счете и 76 счет вообще не использовать при работе с населением. а как быть с расходами на материалы???

Три раза читал)))) думаю правильно понял и на основании этого отвечаю...

Если УК "А" теперь просто управляющая компания и у нее есть договора поставки коммунального ресурса у РСО, то она может применять льготу по НДС (пп.29 п.3 ст.149 НК РФ).
Соответственно, НДС, который выставляет РСО можно включать в стоимость приобретенного ресурса и конечному потребителю НДС не выставлять...

По поводу того, где отражать реализацию собственникам помещений в МКД - разницы вообще нет 76 счет или 62-й... На практике отражают и на обоих счетах.

Вопрос в том, что ранее в чеках ККМ выделялся НДС и в ПКО тоже...

С точки зрения УК. Если исходить из того, что ПКО и кассовые чеки исправить нельзя, то УК теряет возможность на исправление ранее допущенных ошибок и подачу уточненной декларации, что в принципе противоречит НК РФ (там такого ограничения не содержится). Но как я понимаю счета-фактуры потребителям не выставлялись, а значит и к вычету НДС они не брали.

С точки зрения собственников - юридических лиц. Право на применение вычета по НДС дается при соблюдении четырех условий: счет-фактура, использование в деятельности облагаемой НДС, оприходование и соответствие ст.252 НК РФ. ПКО и кассовый чек право на вычет не дают (хоть в НК и прописаны "иные документы").

На мой взгляд можно поправить учет (споры с налоговиками все же возможны). Потребитель- физическое лицо не пострадает от такой корректировки, а юрлица при отсутствии выставленных от Вас счетов-фактур тоже не пострадают...

Готов обсудить вопрос далее...
 
Добрый вечер.
У меня очень нестандартная ситуация. Прошу не спрашивать как так вышло, а просто принять ситуацию как Дано. Надеюсь, что смогу здесь получить совет.
Организация УК А. в 2013 году приходит на смену УК Б. При этом, кроме наличия тарифов, имеются все признаки и РСО, в связи с этим осуществляется закупка-списание материалов, начисление НДС по полной. так и работает. Спустя несколько месяцев на законодательном уровне все меняется и А., которая думала, что она РСО, превращается просто в УК.
Платежи от населения изначально принимались на 62 счет с выделением в чеках ККМ полной суммы НДС. Теперь же получается, что принимать надо КУ через 76 без выделения НДС, а содержание и ремонт на 62 с выделением НДС.
Вопрос: правильна ли логика и как все исправить?
 
Не совсем понятны 2 момента:
1) Что такое признаки РСО?
2) Почему коммунальные платежи отражаются через 76 счет? У Вас агентские отношения?
 
Разъясню ситуацию.
Компания А. получила в аренду на месяц объекты коммунального комплекса: котельную, водозабор, очистные и тд. Поэтому компания стала производителем (с закупкой и списанием материалов, в т.ч. угля) и продавцом одновременно, оказывала услугу по содержанию и ремонту, сама считала и формировала квитанции и т.д. бухгалтерия выставляла реализацию с НДС, пробивала чеки ККМ с полной суммой этого налога. Правда работали без тарифа, но за это штраф уже получили.
Спустя несколько месяцев все объекты вернули бывшим РСО. восстановили им тарифы. С ними УК А. заключила договора поставки коммунальных ресурсов, срок действия этих договоров распространяется, начиная с первого дня работы компании А.
Получается, что А. теперь просто УК и появляется льгота НДС, да и в чеках ККМ и в ПКО НДС меняется.
Как все это исправить? Реализацию и прием денег можно проводить на 62 счете и 76 счет вообще не использовать при работе с населением. а как быть с расходами на материалы???
 
Если прочитать п. 6 ст. 168 НК РФ то НДС в кассовых чеках не выделяется. Про ПКО гляну в консультанте...
 
Добрый день!У меня такая сетуация.УК применяла льготу по НДС (Закон №287ФЗ от 28.11.2009г.пп.29 п.3ст.149 НК РФ в 2010г.. На 2011г. написали письмо в налоговую инспекцию об отказе о применении льготы с 2011года,в учетной политике написано на 2011год.Дела в том что у нас есть организации РСО и подрядчики которые работают на УСНО соответственно НДС в счетах не выделяют т.е я плачу НДС в бюджет а возмещения не получаю и это давольно не малые деньги, работаю не давно в этой организации.
Вопрос: Когда я могу вновь применять льготу по НДС ?Мне в налоговой сказали только с 2014г.потому что 2012 и 2013г уже прошли ,хотя можно уточненку сдать.
 
Вроде бы все сделано. Но такой вопрос возник. Ресурсоснабжающая организация должна платежи вводить в ГИС ЖКХ?
Ну сколько оплачено за услуги квартиросъемщиками...
Если да, то какие шаблоны для этого существуют?
 
Цитата
Сергей_ пишет:
Вроде бы все сделано. Но такой вопрос возник. Ресурсоснабжающая организация должна платежи вводить в ГИС ЖКХ?
Ну сколько оплачено за услуги квартиросъемщиками...
Если да, то какие шаблоны для этого существуют?

Да. ( пп. 5.2.1., 5.2.3. Раздела 8 74/114/пр). Шаблон выгружается в личном кабинете.
 
Цитата
portal-gkh пишет:
Цитата
Сергей_ пишет:
Вроде бы все сделано. Но такой вопрос возник. Ресурсоснабжающая организация должна платежи вводить в ГИС ЖКХ?
Ну сколько оплачено за услуги квартиросъемщиками...
Если да, то какие шаблоны для этого существуют?

Да. ( пп. 5.2.1., 5.2.3. Раздела 8 74/114/пр). Шаблон выгружается в личном кабинете.
А можно ссылку или название шаблона XXX.xlsx?... Что-то не соображу где искать... Что за раздел..

Я так понял, это ответ и на мой вопрос, в том числе?:
Цитата
skad888 пишет:

Тут все плохо... Руками или SOAP. :x Шаблонов пока нет...
 
Цитата
Сергей_ пишет:
Цитата
portal-gkh пишет:
Цитата
Сергей_ пишет:
Вроде бы все сделано. Но такой вопрос возник. Ресурсоснабжающая организация должна платежи вводить в ГИС ЖКХ?
Ну сколько оплачено за услуги квартиросъемщиками...
Если да, то какие шаблоны для этого существуют?

Да. ( пп. 5.2.1., 5.2.3. Раздела 8 74/114/пр). Шаблон выгружается в личном кабинете.
А можно ссылку или название шаблона XXX.xlsx?... Что-то не соображу где искать... Что за раздел.


Я так понял, это ответ и на мой вопрос, в том числе?:
Цитата
skad888 пишет:

Тут все плохо... Руками или SOAP. :x Шаблонов пока нет...
Для п. 5.2.1


Для 5.2.3. шаблонов пока нет. Руками или SOAP.
 
Цитата
portal-gkh пишет:

Для 5.2.3. шаблонов пока нет. Руками или SOAP.
Спасибо... А где пункты можно прочесть, в каком документе, что это за 5.2.3??
 
Цитата
Сергей_ пишет:
Цитата
portal-gkh пишет:

Для 5.2.3. шаблонов пока нет. Руками или SOAP.
Спасибо... А где пункты можно прочесть, в каком документе, что это за 5.2.3??

Приказ Министерства связи и массовых коммуникаций РФ и Министерства строительства и жилищно-коммунального хозяйства РФ от 29 февраля 2016 г. N 74/114/пр "Об утверждении состава, сроков и периодичности размещения информации поставщиками информации в государственной информационной системе жилищно-коммунального хозяйства"
5.2.3 это номер пункта в Разделе 8 указанного приказа
 
УК на ОСНО, есть льготы по НДС. Принимаем наличные от жителей, в чеке выделяем НДС 20%. С 01.07.2019 планируем пробивать чеки и по безналичным поступлениям от физ.лиц. В банках по нашим квитанциям жители платят без НДС. Нужно ли выделять НДС в чеках по наличным и безналичным платежам?
 
Ваша выручка с НДС вне зависимости от способа оплаты. Во всех чеках выделяете НДС
 
Цитата
portal-gkh пишет:
Цитата
Сергей_ пишет:
Цитата
portal-gkh пишет:


Да. ( пп. 5.2.1., 5.2.3. Раздела 8 74/114/пр). Шаблон выгружается в личном кабинете.
А можно ссылку или название шаблона XXX.xlsx?... Что-то не соображу где искать... Что за раздел.


Я так понял, это ответ и на мой вопрос, в том числе?:
Цитата
skad888 пишет:

Тут все плохо... Руками или SOAP. :x Шаблонов пока нет...
Для п. 5.2.1


Для 5.2.3. шаблонов пока нет. Руками или SOAP.


То есть и в 2к19 ом все также ручной режим или SOAP ? внесение инф по расчетам ?
#1
0 0
Я решила поступить следующим образом:
1) в месяце заключения договора теплоснабжения и водоснабжения получаю от РСО счета-фактуры за прошлые периоды (дата с-ф = или > дата договора)
2) отражаю их в доп листах, тем самым корректирую прошлый квартал
3) подаю уточненку по НДС со льготой
В части проведения оплаты:
1) ПКО прошлых периодов уже трогать не буду, так как чеки ККМ выбиты
2) проводить решила через 62 счет, так как при этом в ПКО указывается сумма НДС, а при использовании 76 счета даже графы НДС в программе нет и НДС равен 0 по умолчанию

Но в части приема платежей остается вопрос по расщеплению оплаты.
Кассир в чеке ККМ должен указывать сумму НДС. Редко когда собственник оплачивает всю сумму ровно по квитанции, поэтому необходимо сначала определить долю КУ и долю на жил услугу, далее на сумму КУ НДС не пробивается, а на долю жил услуги пробивается. В ПКО соответственно также указать сумму НДС, относящуюся к жил услуге. Расщепление платежей должно учитывать расчеты с предыдущих периодов, для кассира это трудоемко.
Как поступить в этой ситуации: не заморачиваться и пробивать сумму НДС в чеке по полной, а в ПКО в конце дня уже по определять сумму НДС общую и ПКО оформлять правильно либо при каждой оплате делать расщепление платежей?
Я бы предпочла первый вариант.

Как Вы считаете?
#2
0 0
Кассовый аппарат когда мне руководитель привез уже зарегистрированный и готовый к работе, там уже были настройки на НДС. Думаю это из-за того, что я на ОСНО и кроме оплаты КУ принимаю еще оплаты от населения по иным платным услугам (в основном это сантехники, установка счетчиков и тд). Так как я с НДС работаю, значит и выделяю НДС в чеках.

То есть вы считаете, что сумму НДС вообще не выделять в чеках ККМ?
А что скажите про НДС в ПКО?
#3
0 0
А зачем Вы в кассовом чеке НДС то выделяете????

Согласно п. 6 ст. 168 НК РФ в выдаваемых розничным покупателям расчетных документах сумма НДС не выделяется. Однако если продавец указал сумму налога в кассовом чеке, то никаких негативных последствий для него это не повлечет. Если покупатель - физическое лицо, для него также не имеет значения, выделена сумма НДС в кассовом чеке или нет.
#4
0 0
Цитата
Ktt пишет:
Разъясню ситуацию.
Компания А. получила в аренду на месяц объекты коммунального комплекса: котельную, водозабор, очистные и тд. Поэтому компания стала производителем (с закупкой и списанием материалов, в т.ч. угля) и продавцом одновременно, оказывала услугу по содержанию и ремонту, сама считала и формировала квитанции и т.д. бухгалтерия выставляла реализацию с НДС, пробивала чеки ККМ с полной суммой этого налога. Правда работали без тарифа, но за это штраф уже получили.
Спустя несколько месяцев все объекты вернули бывшим РСО. восстановили им тарифы. С ними УК А. заключила договора поставки коммунальных ресурсов, срок действия этих договоров распространяется, начиная с первого дня работы компании А.
Получается, что А. теперь просто УК и появляется льгота НДС, да и в чеках ККМ и в ПКО НДС меняется.
Как все это исправить? Реализацию и прием денег можно проводить на 62 счете и 76 счет вообще не использовать при работе с населением. а как быть с расходами на материалы???

Три раза читал)))) думаю правильно понял и на основании этого отвечаю...

Если УК "А" теперь просто управляющая компания и у нее есть договора поставки коммунального ресурса у РСО, то она может применять льготу по НДС (пп.29 п.3 ст.149 НК РФ).
Соответственно, НДС, который выставляет РСО можно включать в стоимость приобретенного ресурса и конечному потребителю НДС не выставлять...

По поводу того, где отражать реализацию собственникам помещений в МКД - разницы вообще нет 76 счет или 62-й... На практике отражают и на обоих счетах.

Вопрос в том, что ранее в чеках ККМ выделялся НДС и в ПКО тоже...

С точки зрения УК. Если исходить из того, что ПКО и кассовые чеки исправить нельзя, то УК теряет возможность на исправление ранее допущенных ошибок и подачу уточненной декларации, что в принципе противоречит НК РФ (там такого ограничения не содержится). Но как я понимаю счета-фактуры потребителям не выставлялись, а значит и к вычету НДС они не брали.

С точки зрения собственников - юридических лиц. Право на применение вычета по НДС дается при соблюдении четырех условий: счет-фактура, использование в деятельности облагаемой НДС, оприходование и соответствие ст.252 НК РФ. ПКО и кассовый чек право на вычет не дают (хоть в НК и прописаны "иные документы").

На мой взгляд можно поправить учет (споры с налоговиками все же возможны). Потребитель- физическое лицо не пострадает от такой корректировки, а юрлица при отсутствии выставленных от Вас счетов-фактур тоже не пострадают...

Готов обсудить вопрос далее...
#5
0 0
Добрый вечер.
У меня очень нестандартная ситуация. Прошу не спрашивать как так вышло, а просто принять ситуацию как Дано. Надеюсь, что смогу здесь получить совет.
Организация УК А. в 2013 году приходит на смену УК Б. При этом, кроме наличия тарифов, имеются все признаки и РСО, в связи с этим осуществляется закупка-списание материалов, начисление НДС по полной. так и работает. Спустя несколько месяцев на законодательном уровне все меняется и А., которая думала, что она РСО, превращается просто в УК.
Платежи от населения изначально принимались на 62 счет с выделением в чеках ККМ полной суммы НДС. Теперь же получается, что принимать надо КУ через 76 без выделения НДС, а содержание и ремонт на 62 с выделением НДС.
Вопрос: правильна ли логика и как все исправить?
#6
0 0
Не совсем понятны 2 момента:
1) Что такое признаки РСО?
2) Почему коммунальные платежи отражаются через 76 счет? У Вас агентские отношения?
#7
0 0
Разъясню ситуацию.
Компания А. получила в аренду на месяц объекты коммунального комплекса: котельную, водозабор, очистные и тд. Поэтому компания стала производителем (с закупкой и списанием материалов, в т.ч. угля) и продавцом одновременно, оказывала услугу по содержанию и ремонту, сама считала и формировала квитанции и т.д. бухгалтерия выставляла реализацию с НДС, пробивала чеки ККМ с полной суммой этого налога. Правда работали без тарифа, но за это штраф уже получили.
Спустя несколько месяцев все объекты вернули бывшим РСО. восстановили им тарифы. С ними УК А. заключила договора поставки коммунальных ресурсов, срок действия этих договоров распространяется, начиная с первого дня работы компании А.
Получается, что А. теперь просто УК и появляется льгота НДС, да и в чеках ККМ и в ПКО НДС меняется.
Как все это исправить? Реализацию и прием денег можно проводить на 62 счете и 76 счет вообще не использовать при работе с населением. а как быть с расходами на материалы???
#8
0 0
Если прочитать п. 6 ст. 168 НК РФ то НДС в кассовых чеках не выделяется. Про ПКО гляну в консультанте...
#9
0 0
Добрый день!У меня такая сетуация.УК применяла льготу по НДС (Закон №287ФЗ от 28.11.2009г.пп.29 п.3ст.149 НК РФ в 2010г.. На 2011г. написали письмо в налоговую инспекцию об отказе о применении льготы с 2011года,в учетной политике написано на 2011год.Дела в том что у нас есть организации РСО и подрядчики которые работают на УСНО соответственно НДС в счетах не выделяют т.е я плачу НДС в бюджет а возмещения не получаю и это давольно не малые деньги, работаю не давно в этой организации.
Вопрос: Когда я могу вновь применять льготу по НДС ?Мне в налоговой сказали только с 2014г.потому что 2012 и 2013г уже прошли ,хотя можно уточненку сдать.
#10
0 0
Вроде бы все сделано. Но такой вопрос возник. Ресурсоснабжающая организация должна платежи вводить в ГИС ЖКХ?
Ну сколько оплачено за услуги квартиросъемщиками...
Если да, то какие шаблоны для этого существуют?
#11
0 0
Цитата
Сергей_ пишет:
Вроде бы все сделано. Но такой вопрос возник. Ресурсоснабжающая организация должна платежи вводить в ГИС ЖКХ?
Ну сколько оплачено за услуги квартиросъемщиками...
Если да, то какие шаблоны для этого существуют?

Да. ( пп. 5.2.1., 5.2.3. Раздела 8 74/114/пр). Шаблон выгружается в личном кабинете.
#12
0 0
Цитата
portal-gkh пишет:
Цитата
Сергей_ пишет:
Вроде бы все сделано. Но такой вопрос возник. Ресурсоснабжающая организация должна платежи вводить в ГИС ЖКХ?
Ну сколько оплачено за услуги квартиросъемщиками...
Если да, то какие шаблоны для этого существуют?

Да. ( пп. 5.2.1., 5.2.3. Раздела 8 74/114/пр). Шаблон выгружается в личном кабинете.
А можно ссылку или название шаблона XXX.xlsx?... Что-то не соображу где искать... Что за раздел..

Я так понял, это ответ и на мой вопрос, в том числе?:
Цитата
skad888 пишет:

Тут все плохо... Руками или SOAP. :x Шаблонов пока нет...
#13
0 0
Цитата
Сергей_ пишет:
Цитата
portal-gkh пишет:
Цитата
Сергей_ пишет:
Вроде бы все сделано. Но такой вопрос возник. Ресурсоснабжающая организация должна платежи вводить в ГИС ЖКХ?
Ну сколько оплачено за услуги квартиросъемщиками...
Если да, то какие шаблоны для этого существуют?

Да. ( пп. 5.2.1., 5.2.3. Раздела 8 74/114/пр). Шаблон выгружается в личном кабинете.
А можно ссылку или название шаблона XXX.xlsx?... Что-то не соображу где искать... Что за раздел.


Я так понял, это ответ и на мой вопрос, в том числе?:
Цитата
skad888 пишет:

Тут все плохо... Руками или SOAP. :x Шаблонов пока нет...
Для п. 5.2.1


Для 5.2.3. шаблонов пока нет. Руками или SOAP.
Screenshot_106.jpg (111.93 КБ)
#14
0 0
Цитата
portal-gkh пишет:

Для 5.2.3. шаблонов пока нет. Руками или SOAP.
Спасибо... А где пункты можно прочесть, в каком документе, что это за 5.2.3??
#15
0 0
Цитата
Сергей_ пишет:
Цитата
portal-gkh пишет:

Для 5.2.3. шаблонов пока нет. Руками или SOAP.
Спасибо... А где пункты можно прочесть, в каком документе, что это за 5.2.3??

Приказ Министерства связи и массовых коммуникаций РФ и Министерства строительства и жилищно-коммунального хозяйства РФ от 29 февраля 2016 г. N 74/114/пр "Об утверждении состава, сроков и периодичности размещения информации поставщиками информации в государственной информационной системе жилищно-коммунального хозяйства"
5.2.3 это номер пункта в Разделе 8 указанного приказа
#16
0 0
УК на ОСНО, есть льготы по НДС. Принимаем наличные от жителей, в чеке выделяем НДС 20%. С 01.07.2019 планируем пробивать чеки и по безналичным поступлениям от физ.лиц. В банках по нашим квитанциям жители платят без НДС. Нужно ли выделять НДС в чеках по наличным и безналичным платежам?
#17
0 0
Ваша выручка с НДС вне зависимости от способа оплаты. Во всех чеках выделяете НДС
#18
0 0
Цитата
portal-gkh пишет:
Цитата
Сергей_ пишет:
Цитата
portal-gkh пишет:


Да. ( пп. 5.2.1., 5.2.3. Раздела 8 74/114/пр). Шаблон выгружается в личном кабинете.
А можно ссылку или название шаблона XXX.xlsx?... Что-то не соображу где искать... Что за раздел.


Я так понял, это ответ и на мой вопрос, в том числе?:
Цитата
skad888 пишет:

Тут все плохо... Руками или SOAP. :x Шаблонов пока нет...
Для п. 5.2.1


Для 5.2.3. шаблонов пока нет. Руками или SOAP.


То есть и в 2к19 ом все также ручной режим или SOAP ? внесение инф по расчетам ?
Сейчас на форуме: 7 пользователей
7 пользователей сейчас на форуме

Подпишись на рассылку новостей ЖКХ, а также наших статей!

Спасибо, вы успешно подписались на рассылку!