04.11.2024 17:51:07
Добрый день! Просмотрела семинар, но так и не поняла как применить льготу по НДС по 149ст по СиР при подрядных работах. В перечне ведь все работы предполагаемые. Исполнители работ и услуг могут меняться в течение года. Ну, посчитаю я подрядчиков по перечню в т.ч. тех, кто траву косит и витражи моет и выставлю квитанцию без НДС, а дом в апреле уйдет и не успею я эти работы сделать.Получается я неправильно НДС этот исчислила. Даже если по факту актами (761 ПР) реализацию выставлять и исчислять НДС по актам, то при оплате в январе НДС будет у собственников в квитанции не правильный или НДС каждый месяц разный будет в зависимости от наличия или отсутствия подрядных работ. Кто-нибудь будет применять льготу по 149 ст? Я ничего не понимаю как менять тариф с 2025г
|
06.11.2024 15:12:28
Вернее не тариф, а размер платы. Тариф будет одинаковый, сумма начисления одинаковая, а НДС на эту сумму каждый месяц разный? Так что-ли ?
|
07.11.2024 09:39:43
Вам надо так организовать бизнес и учет чтобы ВСЕ работы по СиР были подрядные. Время для этого полно.
|
07.11.2024 10:01:03
В том числе, в дополнение к стандартным признакам взаимозависимости, одинаковых: ФИО главных бухгалтеров и/или руководителей; юридического и почтового адресов; электронной почты; IP адресов, с которых ведется работа; работу персонала разных организаций в одних помещениях; совместное использование средств вычислительной техники, и проч., проч., проч., что придумает налоговая в своем новом письме, или в ходе проверки... |
07.11.2024 10:11:19
|
11.11.2024 16:43:41
|
12.11.2024 10:24:31
|
12.11.2024 13:58:46
Простой пример , если не применяем льготу : Выставили в квитанции за ТР за весь 2025г - 105 руб (в т.ч. 100 взносы+5 руб НДС). Дт 62 Кт 76.05 -105 Оплатил собственник в течение всего года - 90 руб ( 85,71 руб взносы + 4,29 НДС) Дт 51 Кт 62. В чеке кассовом ведь мы показываем в т.ч. НДС 4,29 Выполнили работы только в декабре 2025г. на 20 руб (в т.ч ндс 1 руб) Дт 76.05 Кт. 90.- 20руб; Дт 90 Кт 68-1руб. Получается, что собрали мы 4,29 НДС, а заплатили в бюджет 1 руб. Разве можем мы удерживать и не платить в бюджет собранный НДС 3,29 руб? А если мы при этих же условиях не откажемся от льготы по НДС и выполним в конце года подрядным способом, то соберем 5 руб с жителей, а уплатим 0. У меня каша в голове. Что я упускаю? На семинаре Акато Кокин кричал, что реализацию по СиР нужно делать по 1/12 т.е. в момент выставления квитанций как при абонентском обслуживании и в тариф ндс заложить на год вперед исключив подрядные работы, но это же бред. В течение года подрядчики уйдут на фронт и будешь делать сам все при этом выставлять и платить НДС кривой. Как в январе применить льготу по 1/12 по покосу травы? Но тут хотя-бы он выставленный и оплаченный в бюджет будет одинаковый. |
12.11.2024 14:39:05
Я правильно понимаю, что при применении льготы по Содержанию размер платы будет каждый месяц разный?
|
12.11.2024 15:08:20
Содержание общего имущества- это услуга. Она начисляется как выручка как правило в одинаковой сумме ежемесячно и не облагаться НДС в той части в которой ее выполнили в этом квартале подрядчики. Дт 62 Кт 90
Деньги на текущий ремонт- это целевые средства, которые принадлежат собственникам. Они ими распоряжаются. Выручкой не являются, начисление отражается в учете Дт 76 Кт 86. Если выполнены работы по тек.ремонту вот тогда это для УК выручка Дт 62 Кт 90 одновременно на ту же сумму Дт 86 Кт 62.. Если выполнены подрядчиком то НДС нет, если ваши сотрудники то НДС есть . |
12.11.2024 17:00:22
По содержанию не понятно. Если в каждом месяце разные услуги у подрядчиков, значит и НДС будет разный, следовательно плата за содержание будет разная. Как это указать в чеке? Должно быть две строки? Содержание ОИ с нулевым НДС. и Содержание ОИ в тч НДС 5%? У нас выставление квитанций 10 числа. Мне к этой дате нужно уже иметь все акты от подрядчиков и по каждому дому отдельно посчитать какая часть Содержания облагается НДС, а какая нет. Это вообще реально? |
13.11.2024 10:14:06
|
14.11.2024 02:40:33
|
14.11.2024 09:46:04
|
14.11.2024 15:04:20
|
14.11.2024 16:07:11
|
14.11.2024 16:49:15
|
28.01.2025 08:45:26
Я умница, провела на своих домах собрания и утвердила размер платы с января 2025 г. с учетом НДС. А теперь возник вопрос как воспользоваться льготой? По идее если я пользуюсь льготой, то должна начислять без НДС? Или выворачивать НДС на разницу между начисленным и переведенным подрядчику? А куда тогда "лишние" деньги девать? Через три дня квитанции печатать, а мне никто не может дать внятного ответа.
Возможно уже обсуждалось. но поиском не нашла |
28.01.2025 13:41:33
В квитанции НДС не выделяется - нет такого требования в п.69 354 ПП РФ. Раз цена утверждена - собственник платит фиксированную величину. Начисляете вы всегда по решению ОСС, а льгота влияет лишь на то есть НДС с реализации или нет |
28.01.2025 17:13:17
Добрый день! Мы управляющая компания, договор с ресурсником на поставку. Собственники платят всё нам. Становимся плательщиком НДС 5%. Подскажите пожалуйста какие должны быть проводки для раздельного учета по НДС. Планируем только коммунальные услуги не облагать НДС. Было так: реализация 62 -90, покупка 20 - 60. Если содержание будем облагать, а коммуналку нет, то нужны другие счета? 76 может?
|
29.01.2025 09:41:48
В отношении КРСОИ (если считаете по нормативу и потом делаете перерасчет): Дт 62 Кт 76/ крсои - 100 рублей - начислено по квитанции Дт 76 / крсои Кт 90.1 - 90 рублей - реализация КРСОИ (сумму берем из акта от РСО) Дельта, которая повиснет на счете 76 / КРСОИ - это по сути сумма, которую в следующем году надо будет вернуть / доначислить собственникам В отношении СиР (без управления): Тут 2 варианта Вариант 1 - считаем как раньше Дт 62 Кт 90.1 - сумма по квитанции Дт 20 Кт счета затрат - ваши затраты Вариант 2 - с точки зрения методологии БУ он верный Дт 62 Кт 76 / СИР - сумма по квитанции Дт 76 / СИР Кт 90.1 - сумма по актам подписанным с собственниками помещений Плата за управление - сразу проводка Дт 62 Кт 90.1 |
29.01.2025 14:26:19
burmistr, Поняла, спасибо Вам! Еще подскажите пожалуйста, если в январе мы сделаем перерасчет по СиР за сентябрь - декабрь 2024, по одному дому не произведена была индексация во время. Эту сумму можно не облагать НДС?
|
30.01.2025 13:01:32
|
30.01.2025 13:25:19
|
30.01.2025 14:03:55
Здравствуйте. Все прочитал, но так ничего и не понял, что делать. Конец января уже, четкого ответа нет, но есть четкое желание не платить лишнего налога (и без него туго). По сути, лично мне непонятно всё от А до Я. Как пробивать чеки с этим НДС 5%, на всю сумму или выделять строки, которые будут с НДС и без него? Включать ли это НДС сверху в квитанциях или никак нельзя? Как применить льготу, если половина работ и услуг у нас выполняется подрядчиками, ведь НДС мы платим со всей выставленной суммы и чеки для собственников все будут с НДС? Может, кто разобрался уже и есть точный ответ хотя бы на часть вопросов?
|
30.01.2025 14:21:50
|
30.01.2025 15:06:59
|
30.01.2025 15:58:08
У вас при поступлении суммы программа сама раскидает её пропорционально сумме долга построчно |
03.02.2025 13:18:01
|
03.02.2025 19:27:12
|
||||
Сейчас на форуме:
2 пользователя
2 пользователя
сейчас на форуме
|
Цитата |
---|
Счетовод ВоТруБа написал: так организовать бизнес и учет чтобы ВСЕ работы по СиР были подрядные |
Цитата |
---|
Потом Придумаю написал: И предусмотреть, что бы ФНС не усмотрела взаимозависимости между УО и подрядными организациями? |
Цитата |
---|
Счетовод ВоТруБа написал: Вам надо так организовать бизнес и учет чтобы ВСЕ работы по СиР были подрядные. Время для этого полно. |
Цитата |
---|
Цитата |
---|
Почему все работы должны быть подрядные? |
Цитата |
---|
нужно ежемесячно собрать акты по этим подрядчикам, составить их реестр и на их основании уменьшать НДС, но ведь тогда сумма по СиР будет каждый месяц разная. |
Цитата |
---|
По текущему ремонту тоже облагать все |
Цитата |
---|
Счетовод ВоТруБа написал: Взносы на текущий ремонт не облагаются, облагаются выполненные работы. Если будете их сами делать, то будете облагать, если будут делать подрядчики то облагать не надо. |
Цитата |
---|
Счетовод ВоТруБа написал: Содержание общего имущества- это услуга. Она начисляется как выручка как правило в одинаковой сумме ежемесячно и не облагаться НДС в той части в которой ее выполнили в этом квартале подрядчики. Дт 62 Кт 90 Деньги на текущий ремонт- это целевые средства, которые принадлежат собственникам. Они ими распоряжаются. Выручкой не являются, начисление отражается в учете Дт 76 Кт 86. Если выполнены работы по тек.ремонту вот тогда это для УК выручка Дт 62 Кт 90 одновременно на ту же сумму Дт 86 Кт 62.. Если выполнены подрядчиком то НДС нет, если ваши сотрудники то НДС есть . |
Цитата |
---|
Vikuli4ka написал: Это вообще реально? |
Цитата |
---|
Счетовод ВоТруБа написал: Вам надо так организовать бизнес и учет чтобы ВСЕ работы по СиР были подрядные. Время для этого полно. |
Цитата | ||||
---|---|---|---|---|
Счетовод ВоТруБа написал:
|
Цитата |
---|
Vikuli4ka написал: КР СОИ еще смущает. Можно к нему льготу применить по 29п. ст 149? |
Цитата | ||
---|---|---|
Счетовод ВоТруБа написал:
|
Цитата |
---|
Vikuli4ka написал: У меня суммы совпадают, а как они могут не совпадать? Пришло 100 квт их и раскидали по тарифу, установленному Департаментом. Как в с/ф от ресурсника. |
Цитата | ||
---|---|---|
Счетовод ВоТруБа написал:
|
Цитата |
---|
Екатерина Б написал: Я умница, провела на своих домах собрания и утвердила размер платы с января 2025 г. с учетом НДС. А теперь возник вопрос как воспользоваться льготой? По идее если я пользуюсь льготой, то должна начислять без НДС? Или выворачивать НДС на разницу между начисленным и переведенным подрядчику? А куда тогда "лишние" деньги девать? Через три дня квитанции печатать, а мне никто не может дать внятного ответа. Возможно уже обсуждалось. но поиском не нашла |
Цитата |
---|
Ольга Яровая написал: Добрый день! Мы управляющая компания, договор с ресурсником на поставку. Собственники платят всё нам. Становимся плательщиком НДС 5%. Подскажите пожалуйста какие должны быть проводки для раздельного учета по НДС. Планируем только коммунальные услуги не облагать НДС. Было так: реализация 62 -90, покупка 20 - 60. Если содержание будем облагать, а коммуналку нет, то нужны другие счета? 76 может? |
Цитата |
---|
burmistr написал: Не понял как индексация связана с перерасчетом |
Цитата |
---|
OlgaYa Ya написал: Неверно выразилась. Доначислим за те месяцы - сентябрь-декабрь 2024, это будет доначисление по услуге за содержание, которая у нас с НДС 5% будет. Раз это начисления за прошлый год, наверное без НДС? |
Цитата |
---|
Lapach написал: Здравствуйте. Все прочитал, но так ничего и не понял, что делать. Конец января уже, четкого ответа нет, но есть четкое желание не платить лишнего налога (и без него туго). По сути, лично мне непонятно всё от А до Я. Как пробивать чеки с этим НДС 5%, на всю сумму или выделять строки, которые будут с НДС и без него? Включать ли это НДС сверху в квитанциях или никак нельзя? Как применить льготу, если половина работ и услуг у нас выполняется подрядчиками, ведь НДС мы платим со всей выставленной суммы и чеки для собственников все будут с НДС? Может, кто разобрался уже и есть точный ответ хотя бы на часть вопросов? |
Цитата |
---|
OlgaYa Ya написал: И тоже многое не понятно, например как банк будем разносить, если платеж от собственника по банку одной суммой, но за содержание с НДС, а за коммуналку без НДС, не разбивать же каждый платеж вручную |
Цитата | ||
---|---|---|
burmistr написал:
У вас при поступлении суммы программа сама раскидает её пропорционально сумме долга построчнТогда получится, что мы базу УСН занизим, НДС |
Цитата |
---|
OlgaYa Ya написал: Тогда нужно все без НДС в банке проводить? Чтобы базу УСН не занизить |
Подпишись на рассылку новостей ЖКХ, а также наших статей!
Спасибо, вы успешно подписались на рассылку!