new_year

Форум

ГлавнаяЯлиса

Ялиса

Форум

Дата создания

Выбрать дату в календареВыбрать дату в календаре

Тема

Сообщение

Упорядочить

Выбрать дату в календареВыбрать дату в календаре

Ликбез по бухучету в ТСЖ
 
[QUOTE]Ирина написал:
И по этим данным мне сделать начисления и счета-фактуры (без НДС, естессно), да? Эх, глянуть бы хоть один предыдущий счёт-фактуру!)))[/QUOTE]
почему без ндс и зачем счет-фактру если нет ндс?
Ликбез по бухучету в ТСЖ
 
[QUOTE]Ирина написал:
А вот добраться до истины, кто же и по какому принципу делал эти счета-фактуры, не представляется возможным![/QUOTE]
а вы из начислений уберите коммуналку, скорее всего выйдете на суммы отчетов.
Так же уберите начисления по капремонту[QUOTE]Ирина написал:
А почему 86, не 90? для НУ это будет доход в любом случае, так?[/QUOTE]
Пока примите за аксиому, что в тсж доход на 86 счете. потому что это НКО, потому что это работа по смете доходов и расходов.
Да, с обычной коммерческой схемы это не сразу понятно. поэтому пока для вас это аксиома[QUOTE]Ирина написал:
но у меня получится в два раза больше доходов, чем показывали в предыдущих отчетностях (именно это меня очень смущает).[/QUOTE]
ну и что. У вас и расходов должно быть побольше.чем заявлено. если собрать с 1 квартала. скорее всего ни в доходы ни в расходы не брали коммуналку.
[QUOTE]Ирина написал:
Говорит, что ей давали счета-фактуры (то есть таки по начислению делали отчетность[/QUOTE]
где они? посмотреть бы[QUOTE]Ирина написал:
Причем надо выствить акты и счета им за последние три месяца (с момента смены правления).[/QUOTE]
ну коммуналка должна быть на прямых договорах, поэтому ваша задача квадратные метры в собственности по нежилым помещениям умножить на тариф и фсе. Ну если этого не делает расчетный центр
а про шпаргалку в ТСЖ не я писала, видимо форум чего то сдвоил[QUOTE]Ирина написал:
но есть пара писем о применении освобождения по 145-ой статье).[/QUOTE]
О как! Имеют право. Только сроки проверте и уточните в налоговой документы подавались для применения 145 или нет
Налогообложение в УК коммунальных услуг
 
В бухгалтерском учете у  вас будет 62-90. По методу начисления. В силу заключенных договоров вы являетесь исполнителем для населения, происходит переход права собственности и транзита здесь быть не может.
В  налоговом учете, если вы решили применять льготу в книгу доходов -расходов не показываете вообще, если льготу не применяете, то по факту поступления формируете базу
Техобслуживание МКЖ, Техобслуживание МКЖ
 
остался вопрос, это многодомовое ТСЖ или УК? Если УК, то 86 вообще не при чем.
Техобслуживание МКЖ, Техобслуживание МКЖ
 
А я поняла. :)
Мое любименькое: А программа так делает.
Скорее всего автоматом закрывался период на 90 счета, а потом ручками переводили на 86.
цена плановая скорее всего кв. метры умноженные на тариф

А дома то все с одинаковой площадью?
Ликбез по бухучету в ТСЖ
 
Ирина ,сколько лет существует ТСЖ?
1. Заказываете сверки со всем поставщиками, начиная со срока действия ТСЖ
2. Все отчеты от расчетного центра за тот же период. проводка 62-86
3. Если не хватит информации в общих сверках, то дополнительно попросите за последние  полгода.
Поднимайте расчеты по заработной плате.  И да, РСВ вам в помощь, раздел, где начисления по каждому. И тоже пока за последние полгода
4. Расхождения по выручке за прошлые года: очень распространенная ошибка в ТСЖ и УК при УСНО - это ведение бухгалтерского учета по кассовому методы. Должно быть по начислению естественно. Т.е бухгалтер перепутал в голове налоговый и бухгалтерский учет. Но с этим вы разберетесь позже.

На сейчас: делаем отчетность за полгода и далее разбираемся со всем остальным.
Налог на прибыль: начисленное за полгода по отчетам расчетного центра -в декларации по прибыли будет доходом
все акты от поставщиков, плюс зарплата, аренда и прочее ваши расходы.

Это очень упрощенная схема, но для сдачи отчетности в довольно таки короткие сроки ее хватит.  Потом у вас будет время на восстановление учета и разборки. А пока так.
Ликбез по бухучету в ТСЖ
 
Саш, если там Усно, то тебя не понимают
Ликбез по бухучету в ТСЖ
 
[QUOTE]ТСЖЕлена написал:
Начислены пени по основным услугам: Д76 К91Начислены пени по кап. ремонту: Д76 К86Оплачены пени: Д51(55) К76.И никакой мороки.[/QUOTE]
Нет +1005000!!!! Никуда ничего не начисляется. ведется аналитическая табличка в екселе или еще где то.
Только проводка 51 (50)-91.
Только в случае судебного решения 76-91, 51-76 на сумму подтвержденную судебным решением
Ликбез по бухучету в ТСЖ
 
[QUOTE]Александр7272 написал:
Пени отражаются только по поступлению.Д.51 К.91 поступили пени[/QUOTE]
[QUOTE]Александр7272 написал:
Пени это внереализационные доходы. 91.01[/QUOTE]
[QUOTE]Александр7272 написал:
К.86 счет - целевое финансирование, каким боком к ним относится пени[/QUOTE]
[QUOTE]Александр7272 написал:
Само понятие внереализационные доходы, говорит о том, что они могут быть, а могут и не быть, поэтому их не начисляют, а отражают только по поступлению.[/QUOTE]
[QUOTE]Александр7272 написал:
Еще раз, пени в бухгалтерии отражаются только по поступлению[/QUOTE]
Ликбез по бухучету в ТСЖ
 
Ну вообще то программа для пользователя, а не пользователь для программы
Ликбез по бухучету в ТСЖ
 
[QUOTE]Дмитрий Владимирович написал:
в любом случаи начисления пени в бухгалтерии  нужно отразить иначе не будет сходиться начисления и БУ, вопрос на какой счет[/QUOTE]
в какой нормативке сказано,что они должны сходиться?
Спец счет и текущий ремонт
 
[QUOTE]Ильич написал:
И снова к модераторам и авторам:   опять дублируем темы!   Есть тема "спецсчёт и капремонт".
Сколько  можно???? [/QUOTE]
Не ругайся, Юра пока не сделал нам доступ для модерации. Сделаем, посоединяем
Остатки по домам ГИС ЖКХ и бухгалтерский учет
 
51-62??? тогда здесь сторно и 51,50 - 76. На вебинаре будете 25? Долго пояснять ситуацию, слайды доделываю, на вебинаре буду разбирать
Остатки по домам ГИС ЖКХ и бухгалтерский учет
 
в налоговом учете по факту поступления денег вы уже все учли. Остается бухучет.
По прошлому году  62-91, приложили справку -разъяснения. 91 потому что отчетность сдана. Уменьшение доходов прошлых лет, в связи с обнаруженной ошибкой. Соответственно проводки по формированию прибыли/убытков у вас тоже пройдут этим годом. А деньги , приход вы как учли?
Остатки по домам ГИС ЖКХ и бухгалтерский учет
 
ну тогда 62-76, если общая система, то НДС с поступивших денег. Это аванс. Не рискуйте, целевые для ИФНС будет доказать сложно , потом зачтете.
Кто подскажет по проекту электрики в частном доме.
 
к Ильичу стукнись у него личная сауна в квартире
Остатки по домам ГИС ЖКХ и бухгалтерский учет
 
Дом копит каким образом? Есть отдельное решение собрания или УК так решила?
Собственник требует предоставить расчет (!) пени
 
[QUOTE]АРоманов написал:
Пени умные главбухи "начисляют" только в лицевых счетах, а не в бух учете.Поэтому они как бы есть и их как бы нет))[/QUOTE]
потому что в учете ( в доход) учитываются пени признанные должником, стало быть оплаченные или признанные судом, стало быть есть решение суда
Минстрой оценил потери сферы ЖКХ за период карантина в 80 млрд рублей
 
не ну норм, а мы? Там же по кодам ОКВЭД! Наш код конечно же выкинут. Получить субсидии задним числом мы тоже не успеем
Самим не хватает?
 
Трюфель это конфета.
Пошли мы с подружкой по грибы. А нужны были ей мухоморы, что б настоять на водке для компрессов ее маме на спину.
Идем из лесу, встречает соседка и говорит: Ой, а что это у вас мухоморы. Подружка ничуть не думая говорит правду: Да это я для мамы набрала.
Соседка долго оглядывалась на нас
Онлайн-планерка №32
 
пени в бухучете проводятся по признанию их должником ( факт оплаты) или по решению суда. Все остальное управленческий учет
Новые правила деятельности по управлению многоквартирными домами, Об утверждении правил деятельности по управлению многоквартирными домами и содержанию общего имущества собственников помещений в многоквартирных домах
 
[QUOTE]о-хо-хо написал:
А, скажите, так-ли необходимо открытие отдельного банковского спецсчета для текущего и аварийного фонда? нельзя внутреннеми субсчетами обойтись?[/QUOTE]
qws  molod
Обзор практики ВС РФ 1 за 2020
 
34. Решение налогового органа, принятое в результате налоговой проверки, может быть признано незаконным, если доначисления налогов произведено вопреки разъяснениям Федеральной налоговой службы, опубликованным для всеобщего сведения, направленным в адрес территориальных налоговых органов для использования в работе
и способным сформировать соответствующие ожидания оценки правильности своего поведения у налогоплательщиков.

а между прочим вот 116 страница
Проект закона о дополнительном контроле при кап. ремонте
 
Бред. Контролировать нужно то,что они тратят на себя, прибыли многомиллионные. Вопрос откуда, вроде бы НКО, фонд
С 1 июля организации ЖКХ должны применять онлайн-кассы
 
а че октября то, обещали до января
Письмо Минстроя России от 19 мая 2020 г. N 18848-ОЛ/04 О применении повышающих коэффициентов в 2020 году
 
Макс, чудесная фотография
С 1 июля организации ЖКХ должны применять онлайн-кассы
 
Ну вот я бы тоже поосторожничала. К тому же, российский гражданин, получив чек понимает, что его не обманули на уровне подсознания. Четче счет-крепче дружба
Новые правила деятельности по управлению многоквартирными домами, Об утверждении правил деятельности по управлению многоквартирными домами и содержанию общего имущества собственников помещений в многоквартирных домах
 
[QUOTE]Счетовод ВоТруБа написал:
включались в налогооблагаемую базу только  в момент выполнения УК или подрядчиком работ или их оплаты[/QUOTE]
да кто вам сейчас то мешает это делать? Я не издеваюсь, я действительно понять хочу.  Ведите начисления  через 76 счет, по факту( получению акта выполненных работ) делаете 76-90 и все. По факту. Упрощенцев это никак не спасает, у них кассовый метод.[QUOTE]Счетовод ВоТруБа написал:
Счета капремонта наглядно показывают заинтересованность собственников в полном сборе денежных средств.[/QUOTE]
Вот ни копейки не заплатила за свою квартиру и не буду платить, пусть моя ук с меня взыскивает :) И никакой заинтересованности у меня нет. И да, совесть спит спокойно[QUOTE]Счетовод ВоТруБа написал:
Сейчас я делю текущий ремонт по сводным начислениям и по сводным оплатам на 150 домов[/QUOTE]
Экономисты у нас в екселе прекрасно разводят все дома на основании отчетов расчетного центра. По каждому дому информация: начислили, оплатили, долг. Для этого тоже никакого постановления не надо.
Ну искренне не понимаю.[QUOTE]Счетовод ВоТруБа написал:
 ВСЕ эти деньги на обслуживание общего имущества  дома накопительными и главное ЦЕЛЕВЫМИ деньгами принадлежащими именно собственникам МКД, ч[/QUOTE]
Вы только своим учредителям об этот не говорите
Бухгалтеры ТСЖ отзовитесь, очень нужна Ваша помочь...
 
[QUOTE]Виктория Анохина написал:
1) Я бухгалтер в двух организациях. ООО с Оквэдом 68.32 начисляет плату за содержание жилья собственникам и делает акты на ремонт в случае аварий у собственников жилья. ООО с Оквэдом 82.11 оплачивает все счета выставленные в пользу ООО с Оквэдом 68.32  и принимает на свой расчетный счет оплату за коммунальные платежи от собственников жилья.[/QUOTE]
1.У кого договор управления с собственниками?
2. Какой договор ( на какие действия) у этих ООО между собой?[QUOTE]Виктория Анохина написал:
Я имела ввиду, использовать счет 62 или 76 в разрезе субсчетов?[/QUOTE]
А начисления на каком счете стоят?
[QUOTE]Виктория Анохина написал:
Помещения в собственности ООО с Оквэдом 82.11.[/QUOTE]
акт с ндс,если общая система налогообложения
Что бы Вы поменяли на форуме?
 
У меня поиск работает
#
[QUOTE]Ирина написал:
И по этим данным мне сделать начисления и счета-фактуры (без НДС, естессно), да? Эх, глянуть бы хоть один предыдущий счёт-фактуру!)))[/QUOTE]
почему без ндс и зачем счет-фактру если нет ндс?
#
[QUOTE]Ирина написал:
А вот добраться до истины, кто же и по какому принципу делал эти счета-фактуры, не представляется возможным![/QUOTE]
а вы из начислений уберите коммуналку, скорее всего выйдете на суммы отчетов.
Так же уберите начисления по капремонту[QUOTE]Ирина написал:
А почему 86, не 90? для НУ это будет доход в любом случае, так?[/QUOTE]
Пока примите за аксиому, что в тсж доход на 86 счете. потому что это НКО, потому что это работа по смете доходов и расходов.
Да, с обычной коммерческой схемы это не сразу понятно. поэтому пока для вас это аксиома[QUOTE]Ирина написал:
но у меня получится в два раза больше доходов, чем показывали в предыдущих отчетностях (именно это меня очень смущает).[/QUOTE]
ну и что. У вас и расходов должно быть побольше.чем заявлено. если собрать с 1 квартала. скорее всего ни в доходы ни в расходы не брали коммуналку.
[QUOTE]Ирина написал:
Говорит, что ей давали счета-фактуры (то есть таки по начислению делали отчетность[/QUOTE]
где они? посмотреть бы[QUOTE]Ирина написал:
Причем надо выствить акты и счета им за последние три месяца (с момента смены правления).[/QUOTE]
ну коммуналка должна быть на прямых договорах, поэтому ваша задача квадратные метры в собственности по нежилым помещениям умножить на тариф и фсе. Ну если этого не делает расчетный центр
а про шпаргалку в ТСЖ не я писала, видимо форум чего то сдвоил[QUOTE]Ирина написал:
но есть пара писем о применении освобождения по 145-ой статье).[/QUOTE]
О как! Имеют право. Только сроки проверте и уточните в налоговой документы подавались для применения 145 или нет
#
В бухгалтерском учете у  вас будет 62-90. По методу начисления. В силу заключенных договоров вы являетесь исполнителем для населения, происходит переход права собственности и транзита здесь быть не может.
В  налоговом учете, если вы решили применять льготу в книгу доходов -расходов не показываете вообще, если льготу не применяете, то по факту поступления формируете базу
#
остался вопрос, это многодомовое ТСЖ или УК? Если УК, то 86 вообще не при чем.
#
А я поняла. :)
Мое любименькое: А программа так делает.
Скорее всего автоматом закрывался период на 90 счета, а потом ручками переводили на 86.
цена плановая скорее всего кв. метры умноженные на тариф

А дома то все с одинаковой площадью?
#
Ирина ,сколько лет существует ТСЖ?
1. Заказываете сверки со всем поставщиками, начиная со срока действия ТСЖ
2. Все отчеты от расчетного центра за тот же период. проводка 62-86
3. Если не хватит информации в общих сверках, то дополнительно попросите за последние  полгода.
Поднимайте расчеты по заработной плате.  И да, РСВ вам в помощь, раздел, где начисления по каждому. И тоже пока за последние полгода
4. Расхождения по выручке за прошлые года: очень распространенная ошибка в ТСЖ и УК при УСНО - это ведение бухгалтерского учета по кассовому методы. Должно быть по начислению естественно. Т.е бухгалтер перепутал в голове налоговый и бухгалтерский учет. Но с этим вы разберетесь позже.

На сейчас: делаем отчетность за полгода и далее разбираемся со всем остальным.
Налог на прибыль: начисленное за полгода по отчетам расчетного центра -в декларации по прибыли будет доходом
все акты от поставщиков, плюс зарплата, аренда и прочее ваши расходы.

Это очень упрощенная схема, но для сдачи отчетности в довольно таки короткие сроки ее хватит.  Потом у вас будет время на восстановление учета и разборки. А пока так.
#
Саш, если там Усно, то тебя не понимают
#
[QUOTE]ТСЖЕлена написал:
Начислены пени по основным услугам: Д76 К91Начислены пени по кап. ремонту: Д76 К86Оплачены пени: Д51(55) К76.И никакой мороки.[/QUOTE]
Нет +1005000!!!! Никуда ничего не начисляется. ведется аналитическая табличка в екселе или еще где то.
Только проводка 51 (50)-91.
Только в случае судебного решения 76-91, 51-76 на сумму подтвержденную судебным решением
#
[QUOTE]Александр7272 написал:
Пени отражаются только по поступлению.Д.51 К.91 поступили пени[/QUOTE]
[QUOTE]Александр7272 написал:
Пени это внереализационные доходы. 91.01[/QUOTE]
[QUOTE]Александр7272 написал:
К.86 счет - целевое финансирование, каким боком к ним относится пени[/QUOTE]
[QUOTE]Александр7272 написал:
Само понятие внереализационные доходы, говорит о том, что они могут быть, а могут и не быть, поэтому их не начисляют, а отражают только по поступлению.[/QUOTE]
[QUOTE]Александр7272 написал:
Еще раз, пени в бухгалтерии отражаются только по поступлению[/QUOTE]
#
Ну вообще то программа для пользователя, а не пользователь для программы
#
[QUOTE]Дмитрий Владимирович написал:
в любом случаи начисления пени в бухгалтерии  нужно отразить иначе не будет сходиться начисления и БУ, вопрос на какой счет[/QUOTE]
в какой нормативке сказано,что они должны сходиться?
#
[QUOTE]Ильич написал:
И снова к модераторам и авторам:   опять дублируем темы!   Есть тема "спецсчёт и капремонт".
Сколько  можно???? [/QUOTE]
Не ругайся, Юра пока не сделал нам доступ для модерации. Сделаем, посоединяем
#
51-62??? тогда здесь сторно и 51,50 - 76. На вебинаре будете 25? Долго пояснять ситуацию, слайды доделываю, на вебинаре буду разбирать
#
в налоговом учете по факту поступления денег вы уже все учли. Остается бухучет.
По прошлому году  62-91, приложили справку -разъяснения. 91 потому что отчетность сдана. Уменьшение доходов прошлых лет, в связи с обнаруженной ошибкой. Соответственно проводки по формированию прибыли/убытков у вас тоже пройдут этим годом. А деньги , приход вы как учли?
#
ну тогда 62-76, если общая система, то НДС с поступивших денег. Это аванс. Не рискуйте, целевые для ИФНС будет доказать сложно , потом зачтете.
#
к Ильичу стукнись у него личная сауна в квартире
#
Дом копит каким образом? Есть отдельное решение собрания или УК так решила?
#
[QUOTE]АРоманов написал:
Пени умные главбухи "начисляют" только в лицевых счетах, а не в бух учете.Поэтому они как бы есть и их как бы нет))[/QUOTE]
потому что в учете ( в доход) учитываются пени признанные должником, стало быть оплаченные или признанные судом, стало быть есть решение суда
#
не ну норм, а мы? Там же по кодам ОКВЭД! Наш код конечно же выкинут. Получить субсидии задним числом мы тоже не успеем
#
Трюфель это конфета.
Пошли мы с подружкой по грибы. А нужны были ей мухоморы, что б настоять на водке для компрессов ее маме на спину.
Идем из лесу, встречает соседка и говорит: Ой, а что это у вас мухоморы. Подружка ничуть не думая говорит правду: Да это я для мамы набрала.
Соседка долго оглядывалась на нас
#
пени в бухучете проводятся по признанию их должником ( факт оплаты) или по решению суда. Все остальное управленческий учет
#
[QUOTE]о-хо-хо написал:
А, скажите, так-ли необходимо открытие отдельного банковского спецсчета для текущего и аварийного фонда? нельзя внутреннеми субсчетами обойтись?[/QUOTE]
qws  molod
#
34. Решение налогового органа, принятое в результате налоговой проверки, может быть признано незаконным, если доначисления налогов произведено вопреки разъяснениям Федеральной налоговой службы, опубликованным для всеобщего сведения, направленным в адрес территориальных налоговых органов для использования в работе
и способным сформировать соответствующие ожидания оценки правильности своего поведения у налогоплательщиков.

а между прочим вот 116 страница
#
Бред. Контролировать нужно то,что они тратят на себя, прибыли многомиллионные. Вопрос откуда, вроде бы НКО, фонд
#
а че октября то, обещали до января
#
Макс, чудесная фотография
#
Ну вот я бы тоже поосторожничала. К тому же, российский гражданин, получив чек понимает, что его не обманули на уровне подсознания. Четче счет-крепче дружба
#
[QUOTE]Счетовод ВоТруБа написал:
включались в налогооблагаемую базу только  в момент выполнения УК или подрядчиком работ или их оплаты[/QUOTE]
да кто вам сейчас то мешает это делать? Я не издеваюсь, я действительно понять хочу.  Ведите начисления  через 76 счет, по факту( получению акта выполненных работ) делаете 76-90 и все. По факту. Упрощенцев это никак не спасает, у них кассовый метод.[QUOTE]Счетовод ВоТруБа написал:
Счета капремонта наглядно показывают заинтересованность собственников в полном сборе денежных средств.[/QUOTE]
Вот ни копейки не заплатила за свою квартиру и не буду платить, пусть моя ук с меня взыскивает :) И никакой заинтересованности у меня нет. И да, совесть спит спокойно[QUOTE]Счетовод ВоТруБа написал:
Сейчас я делю текущий ремонт по сводным начислениям и по сводным оплатам на 150 домов[/QUOTE]
Экономисты у нас в екселе прекрасно разводят все дома на основании отчетов расчетного центра. По каждому дому информация: начислили, оплатили, долг. Для этого тоже никакого постановления не надо.
Ну искренне не понимаю.[QUOTE]Счетовод ВоТруБа написал:
 ВСЕ эти деньги на обслуживание общего имущества  дома накопительными и главное ЦЕЛЕВЫМИ деньгами принадлежащими именно собственникам МКД, ч[/QUOTE]
Вы только своим учредителям об этот не говорите
#
[QUOTE]Виктория Анохина написал:
1) Я бухгалтер в двух организациях. ООО с Оквэдом 68.32 начисляет плату за содержание жилья собственникам и делает акты на ремонт в случае аварий у собственников жилья. ООО с Оквэдом 82.11 оплачивает все счета выставленные в пользу ООО с Оквэдом 68.32  и принимает на свой расчетный счет оплату за коммунальные платежи от собственников жилья.[/QUOTE]
1.У кого договор управления с собственниками?
2. Какой договор ( на какие действия) у этих ООО между собой?[QUOTE]Виктория Анохина написал:
Я имела ввиду, использовать счет 62 или 76 в разрезе субсчетов?[/QUOTE]
А начисления на каком счете стоят?
[QUOTE]Виктория Анохина написал:
Помещения в собственности ООО с Оквэдом 82.11.[/QUOTE]
акт с ндс,если общая система налогообложения
#
У меня поиск работает

Подпишись на рассылку новостей ЖКХ, а также наших статей!

Спасибо, вы успешно подписались на рассылку!